Управление проблемными активами в коммерческом банке

Дипломная работа на тему:

Управление проблемными активами в коммерческом банке

Страницы:   1   2   3   4

Ответ в течение 5 минут!Без посредников!

  • Введение
  • Глава 1. Современный уровень развития систем управления активами российских банков
  • 1.1 Тенденции развития российских банков
  • 1.2. Управление активами в коммерческих банках
  • Глава 2. Анализ системы управления активами банка на примере ОАО «Банк Москвы»
  • 2.1. Общая характеристика деятельности ОАО «Банк Москвы»
  • 2.2. Анализ системы управления активами ОАО «Банк Москвы»
  • 2.2.1 Анализ структуры активов ОАО «Банк Москвы»
  • 2.2.2. Анализ методов управления активами ОАО «Банк Москвы»
  • 2.2.3. Анализ путей повышения эффективности активных операций ОАО «Банк Москвы»
  • 2.3. Оценка эффективности активных операций ОАО «Банк Москвы»
  • Глава 3. Совершенствование системы управления активами банка ОАО «Банк Москвы»
  • 3.1. Методы оптимизации системы управления активами банка
  • 3.2. Оценка экономической эффективности предложенных методов оптимизации управления активами банка
  • 3.3. Перспективы применения в российских банках предложенных методов оптимизации системы управления активами
  • Заключение
  • Список использованных источников

Введение

Управление активами по своей значимости и актуальности является одним из главных вопросов банковского менеджмента. Однако, как показывает практика современных финансовых отношений в России, для осуществления эффективной деятельности банкам необходимо поддерживать достаточный уровень ликвидности и доходности одновременно.

Это требует формирования такой структуры активов, которая максимизирует доход банка и обеспечивала его устойчивость. Поэтому управление составляющей активов является важным элементом банковского менеджмента, поскольку наличие значительной доли активов существенно ограничивает способность банка к получению прибыли и обеспечения устойчивого развития.

Одна из причин такого положения — неэффективное управление активами, преобладающую долю в которых занимают основные средства и нематериальные активы. Они наиболее стабильны, однако ограничивают ликвидность и доходность банка.

Оценка активов с позиции учета зависимости между ними и другими агрегатами активов, а также между активами и обязательствами позволит максимизировать прибыль при обеспечении оптимального уровня риска банка, определенного общей стратегией.

Управление активами финансовых учреждений рассматривались в трудах зарубежных ученых и практиков, в частности: Н. Бакстера В. Брэддик, Д. Ван Хуза, Д. Вуда, Р. Миллера,П. Роуза, Дж. Синки. Среди российских ученых следует выделить работы В. Колесникова, Л. Кроливецкой, А. Лаврушина, Г. Пановой, В. Усоскина и других.

Высоко оценивая вклад отечественных и зарубежных авторов, следует отметить, что традиционные механизмы банковского менеджмента не предоставляют эффективных рекомендаций по достижению оптимума между доходностью активов и устойчивостью банковского учреждения.

Недостаточно внимания уделяется оптимизации структуры активов банка по доходности ввиду соблюдения основополагающих принципов управления ими.

В частности, практически не исследуются вопросы оценки общего влияния активов на деятельность банка, особенно на такие его качественные показатели, как рентабельность и ликвидность.

Отсутствие комплексных теоретических разработок, обосновывающих построение системы оценки и управления активами и отвечают целям обеспечения высокой доходности банковской деятельности с соблюдением требований финансовой устойчивости, обусловили выбор темы диссертационного исследования и свидетельствуют о его актуальности.

Целью работы является научное обоснование теоретических основ, разработка методических подходов и практических рекомендаций по оценке активов банка в системе управления ими.

Достижение поставленной цели предусматривало решение следующих задач:

— выделены тенденции современного уровня развития систем управления активами российских банков;

— проведен анализ системы управления активами банка на примере ОАО «Банк Москвы»;

— предложены направления совершенствования системы управления активами банка ОАО «Банк Москвы».

Объектом исследования является ОАО «Банк Москвы».

Предмет исследования — управление активами банка.

Методы исследования. Теоретическую и методологическую основу исследования составили диалектический и системный подход, теоретические положения современной экономической теории, теории финансов.

В процессе исследования использовались такие общенаучные методы: теоретическое обобщение и сравнение, систематизация, формализация, учитывая достаточный уровень эффективности деятельности кредитной учреждения; модели анализа активов банка, анализ и синтез, индукция и дедукция — в ходе проведения анализа активов.

1.1. Тенденции развития российских банков

Банковская система Российской Федерации двухуровневая: она состоит из Центрального банка России и 1098 зарегистрированных банков. Соотношение совокупных активов банковского сектора к ВВП на начало 2012 года составило 76%.

Несмотря на значительное количество зарегистрированных в стране учреждений (большинство из которых являются региональными), характерным для банковской системы является доминирование банковских групп, находящихся в государственной собственности или тем или иным образом контролируются государством.

Несмотря на то, что российские банки предоставляют довольно широкий перечень услуг, основой их деятельности остаются т.н. классические банковские продукты (кредитование, привлечение депозитов клиентов, расчетно-кассовое обслуживание). Большая часть банков являются участниками системы обязательного страхования депозитов.

Источник: https://xn--d1aux.xn--p1ai/sistemy-upravleniya-aktivami-banka/

Проблемные активы

Управление проблемными активами в коммерческом банке

С ростом объемов кредитования увеличивается и объем проблемных кредитов в портфелях банков. Это ведет к необходимости формирования большего объема резервов с соответствующим снижением прибыльности банков.

Данная проблема приобретает особую актуальность в периоды финансовой нестабильности. Каждый кредитующий банк проводит работу, направленную на снижение доли проблемных кредитов в своем портфеле.

В статье предлагается алгоритм работы с проблемными кредитами, который может быть положен в основу внутреннего банковского регламента.

В настоящее время в развитии банковского сектора почетное место занимает кредитование. Рост объема кредитования приводит к увеличению объема производства, тем самым оказывая положительное влияние на всю экономику страны. В свою очередь, рост экономики положительно влияет на деятельность самих банков. К сожалению, существует и оборотная сторона медали.

С ростом объема кредитования растет и величина проблемных кредитов. Высокая доля просроченной задолженности в большинстве отраслей отражает отсутствие надежных заемщиков, как заявляют банки, что приводит к остановке финансирования экономики. Экономика сжимается без кредитных ресурсов, и еще меньшее число предприятий может претендовать на кредит .

Получается замкнутый круг.

Зинкевич В.А. Управление корпоративным портфелем: современные технологии кредитного анализа // Банковское кредитование. 2010. N 4.

Головной болью каждого банка является значительный объем проблемных кредитов в кредитном портфеле, который непосредственно влияет на финансовые результаты банка. Увеличение объема проблемных кредитов требует формирования все большего объема резервов, что приводит к сокращению прибыли.

Данная проблема становится особо актуальной в период финансовых потрясений, один из которых переживает сейчас вся банковская система.

В условиях финансовой нестабильности, когда объем проблемных кредитов превышает все допустимые пределы, первоочередной задачей банка становится создание эффективной системы управления проблемными кредитами.

Понятие проблемного кредита и факторы определения проблемности

Согласно Положению Банка России от 26.03.

2004 N 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» проблемные кредиты — это ссуды с высоким кредитным риском или риском вероятности финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде, что обусловливает ее обесценение в размере от 51 до 100%. Проблемные кредиты несут значительный или высокий кредитный риск и относятся к III — V категориям качества ссуд в соответствии с п. 1.7 Положения N 254-П.

Основными факторами, которые способствуют росту просроченной задолженности, являются :

  • недооценка заемщиком своих финансовых возможностей, что порождает возникновение риска неплатежеспособности;
  • ухудшение экономической ситуации в стране, сопровождающееся увольнением сотрудников, снижением заработной платы, ростом цен на товары первой необходимости, что существенно влияет на финансовое благосостояние граждан, которые оказываются неспособными выполнить свои кредитные обязательства.

Коликова Е.Н. Мониторинг проблемных кредитов в потребительском банковском кредитовании // Финансовые исследования. 2010. N 1. С. 25 — 26.

Уровень объема проблемных кредитов в общем кредитном портфеле

Год2000200120022003200420052006200720082009201020119 мес.2012 2013(прогноз)
Уровень проблемной задолженности 7,7 6,2 5,6 5,0 3,8 2,6 2,4 2,5 3,8 9,7 9,5 9,4 11,2 11,0

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2011 г. С. 34.
http://www.finam.ru.

Четко прослеживается влияние экономических потрясений на рост просроченной задолженности, а именно: доля просроченной задолженности уверенно снижается до кризиса 2008 — 2009 гг., а во время кризиса резко возрастает. К 2011 г.

качество кредитного портфеля банков постепенно улучшалось, хотя докризисные показатели не были достигнуты. При росте кредитов, депозитов и прочих размещенных средств за 2011 г. на 29,6% доля просроченной задолженности увеличилась до 9,4% и на конец 2011 г.

составила 1133 млрд руб. .

Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2011 г. С. 34.

Согласно оценкам рейтингового агентства Standard & Poor’s за 9 месяцев 2012 г. доля проблемных кредитов в совокупном кредитном портфеле составила чуть больше 11%.

Причина ухудшения качества кредитных портфелей заключалась в том, что в разгар кризиса многие банки в целях сохранения прибыльности «шли навстречу» заемщикам в части пролонгации и реструктуризации кредитов.

Но данная мера являлась только временной, так как саму проблему просроченных кредитов не решала, а только оттягивала начало кризиса.

В то же время, по прогнозам аналитиков Moody’s, к концу 2013 г. доля проблемных кредитов составит 11% от всего кредитного портфеля против 9,4% в 2011 г.

Как правило, наибольшая доля задолженности по выданным кредитам приходится на корпоративных заемщиков. По оценкам Moody’s, на сегодняшний день наиболее рисковыми являются представители финансового и строительного секторов. Доля проблемных кредитов в этих секторах достигает 10 — 15%.

Источник: https://bcoll.ru/395-problemnye-aktivy/

«Без паяльника и утюга»: как работать с проблемными активами – Сфера

Управление проблемными активами в коммерческом банке

Актив – это денежные средства, либо то, что можно обратить в денежные средства.

Под такое определение подходят деньги, сбережения, драгоценности, автомобили или другие транспортные средства, а также разного рода недвижимость.

Однако если все вышеперечисленное взято в кредит – оно уже не может называться полноценным активом, так как требует дополнительных вложений (уплаты налогов, платежей, поддержки).

«Проблемный актив – это средства, которые не дают дохода, и не могут быть обращены в деньги. При этом проблемные активы для организаций и для банков – две разные категории. Для организаций – это завод, приносящий убыток, дебиторская задолженность, не уплаченная в срок. Для банка – это кредит, выданный контрагенту, если тот перестал его обслуживать», – отмечает Ян Серебряков.

Причин возникновения проблемных активов множество. Однако специалист, опираясь на опыт работы департамента по работе с проблемными активами, выделяет несколько наиболее распространенных:

  • Рыночная конъюнктура. Допустим, речь идет о торговле зерном. В какой-то момент цены на зерно падают – и продавец больше не может расплатиться с кредитором.
  • Форс-мажор. Ян Серебряков в качестве примера приводит кейс из практики «Сбербанка». «Однажды одна заново построенная птицефабрика испытала огромные проблемы, потому что в новом здании закоротила электрическая проводка и половина здания сгорела. Естественно, остановленная, наполовину сгоревшая птицефабрика не может обсуживать кредит», – объясняет он.
  • Неэффективный/неквалифицированный менеджмент. Бывают случаи, когда недостаток квалификации менеджмента приводит к финансовому коллапсу огромные компании. Такое может произойти, как если изначально нанять недостаточно профессионального работника, так и если вовремя не уволить некоторых служащих. Например, региональная компания со временем может расти, наращивать капитал, расшириться до всероссийского уровня – и обанкротиться. Причина заключается в том, что компания с задолженностью перед банками управляется людьми, которые имели опыт работы только с маленьким городским бизнесом.
  • Внутреннее и внешнее мошенничество. Приходится признать, что менеджеры могут обманывать своих акционеров и свою компанию. Ян Серебряков вспоминает еще один кейс из работы своей команды, связанный с крупным федеральным застройщиком. «Оказалось, что компания платила так называемые откаты за получение подрядов. Зачастую она брала подряды ниже себестоимости. Самое неприятное – мы увидели, что вокруг компании образована сеть торговых домов, которые покупают щебень на 40% дороже рыночной стоимости, а продают свои объекты существенно дешевле, чем могли бы. Вкупе с некачественным менеджментом все это привело компанию к провалу, а кредиторов к 10 миллиардам рублей убытка», – объясняет специалист. Полностью исключить такие риски невозможно, однако опасность сводится к минимуму благодаря проработанной системе комплаенса и внутреннего контроля.
  • Недружественные действия третьих лиц по отношению к компаниям-заемщикам. Такими условными «врагами» могут быть другие компании, а иногда и банки-кредиторы. В этом случае компания начинает подвергаться налоговым проверкам, судебным искам, сталкивается с проблемами с основным поставщиком или клиентом.

Как банк возвращает проблемные долги?

«Превращает недуг в подвиг», – отвечает Ян Серебряков. Когда банк сталкивается с проблемными активами, он старается в минимальные сроки вернуть максимальное количество денежных средств. Для этого существуют два вида взыскания долгов с клиента: софт-коллекшн (дебитору напоминают о долге дистанционно: звонки, письма) и хард-коллекшн (должника информируют о задолженности лично).

Среди инструментов, которые банки используют для разрешения проблемного долга у физического лица, Ян Серебряков называет:

  • добровольное погашение долга,
  • реструктуризацию долга,
  • прием имущества должника в отступное,
  • судебное взыскание,
  • процедуру банкротства,
  • продажу или цессирование долга.

В отношении юридического лица инструменты регулирования задолженности остаются те же. Однако в работе с корпоративным проблемным активом бывают случаи начала уголовного преследования. «Если причиной банкротства стали недружественные отношения менеджмента или акционеров, то банк вправе обратиться в правоохранительные органы.

Если будет установлено, что менеджеры или акционеры виновны в мошенничестве, в преднамеренном банкротстве, в хищениях, растратах, в получении кредита незаконным путем, и будут осуждены по этим статьям, то банк становится гражданским истцом в гражданском судопроизводстве и вправе взыскать имущество, полученное преступным путем, и удовлетворит свои требования за счет него» – поясняет Ян Серебряков.

Проектный подход в основе урегулирования корпоративных проблемных долгов

Вышеперечисленные процедуры относятся к процессному подходу работы с задолженностью. Однако такие меры зарекомендовали себя как долгие и недостаточно эффективные, так как банк возвращает малый процент долга. Анализируя опыт ПАО «Сбербанк», Ян Серебряков отмечает, что «проблемы с деньгами юридических лиц требуют проектного подхода».

Проектный подход означает включение банка в проблему должника и разработку индивидуального плана работы. Стратегий разрешения финансовой задолженности множество, каждая имеет свои сроки, риски и свой возврат.

Самыми распространенными стратегиями считаются кредитная (банк не делает никаких дисконтов, дает реструктуризацию и дожидается, когда должник позже полностью вернет долг) и дефолтная (банк допускает потери: принимает риски, входит в капитал, объявляет дефолт, продает долг с дисконтом).

Как выбрать оптимальную стратегию?

  1. Разобраться, в чем причина проблемы.
  2. Определить, какой долг компания может обслуживать.
  3. Определить, есть ли способ повысить эффективность бизнеса: сократить затраты, повысить доходы, рассмотреть возможные инвестиции.
  4. Понять, насколько лоялен и договороспособен бенефициар.

После этого банк рассматривает все возможные стратегии работы с должником, строит дерево решений, прорабатывает инструменты и выбирает самый оптимальный путь работы, то есть тот, который приносит больше денег за минимальное количество времени.

Именно в этом преимущество проектного подхода урегулирования задолженностей: результат будет выгоден как банку, так и дебитору. При этом подбирается максимально безболезненный путь к этому результату. «Это не работа с паяльником и утюгом, это работа с искусственным интеллектом, большими данными и современными технологиями», – отмечает Ян Серебряков.

Больше о проблемных активах – в лекции Яна Серебрякова.

Источник изображения: freepik.com

Источник: https://lfacademy.ru/sphere/post/bez-payalnika-i-utyuga-kak-rabotat-s-problemnymi-aktivami

В чем проблема проблемных активов

Управление проблемными активами в коммерческом банке

13 ноября в столичном отеле «Шератон Палас» прошла конференция «Непрофильные активы: продать нельзя реструктурировать», организованная центром «Событие» при поддержке Московского отделения Ассоциации юристов, Российского союза СРО арбитражных управляющих и АКРА.

Сегодня управление непрофильными активами стало серьезной проблемой для руководителей многих компаний и банков, говорилось в анонсе мероприятия.

Непрофильные активы, появляющиеся во владении бизнеса, финансового сектора и государства, зачастую приносят больше проблем, чем выгод: их необходимо правильно учитывать, грамотно распоряжаться ими, а также структурировать таким образом, чтобы не потерять деньги, не стать объектом внимания следственных и проверяющих органов, объяснили актуальность темы организаторы

Закон и «проблемка»

Первая сессия конференции была посвящена законодательным аспектам управления непрофильными активами и надзора за ними, а также вопросам «проблемки», как участники конференции называли непрофильные активы, отошедшие к банкам и другим кредиторам в качестве изъятых залогов.

Анатолий Аксаков, председатель Комитета по финансовому рынку Госдумы РФ, отметил, что в российском законодательстве на сегодняшний день нет четкого определения понятия «непрофильные активы».

«Хотя есть сложившаяся практика, которую использует и Банк России в отношении регулирования кредитных организаций.

Но все понимают, что это активы, которые напрямую не связаны с банковской деятельностью, хотя иногда они могут быть косвенно задействовании в профильной работе банков», – отметил депутат.

При этом он уточнил, что непрофильные активы далеко не всегда являются проблемными, хотя их часто таким образом отождествляют, в частности в СМИ. Непрофильный актив может быть успешным бизнесом, генерирующим стабильный доход. В качестве примера, он привел пансионат Мрия в Ялте, созданный благодаря инвестициям Сбербанка.

По словам Анатолия Аксакова, многие вопросы, касающиеся непрофильных активов, требуют законодательного регулирования.

Частично они учтены в законе о синдицированном кредите, хотя, как заметил спикер, советующие положения в этом документе не в полной мере соответствуют запросам рынка и нуждаются в поправках, которые сейчас подготовлены и, как надеется депутат, будут приняты в скором времени.

«Мы и банки изначально хотели, чтобы сложные ситуации, связанные с предбанкротным положением, разрешались за счет формирования синдикатов, которые будут договариваться о формах работы с проблемным активом. При том, что все участники синдиката должны были бы твердо договориться, что будут действовать как единое целое при возникновении проблем с заемщиком.

К сожалению, нам не удалость прописать соответствующие нормы в законе, поскольку со стороны государственных органов были установлены более жесткие подходы по решению проблем подобного рода», – рассказал Анатолий Аксаков. Сейчас, по его словам, удалось убедить все согласующие институты, и в закон будут внесены смягчающие поправки.

Светлана Табакова, президент Российского общества оценщиков, рассказала об основных подходах, применяемых при оценке непрофильных и залоговых активов.

Она напомнила, что начальная цена продажи непрофильного актива определяется на основании отчета независимого оценщика, составленного по стандартам, определенным законом РФ, и что если актив продается ниже балансовой стоимости, то для этого необходимо специальное решение совета директоров организации с экономическим обоснованием.

Она также перечислила виды имущества, которое может относиться к непрофильным активам: промышленные предприятия, объекты социальной инфраструктуры, объекты строительства, материальные запасы, активы, высвободившиеся в результате перепрофилирования бизнеса и так далее.

В качестве решения проблем, связанным с непрофильными активами, Светлана Табакова предложила несколько вариантов: консервация, продажа или перепрофилирование в соответствии с основным видом деятельности балансодержателя. При этом она отметила, что в некоторых случаях организациям, в том числе банкам, приходится идти на такую меру, как безвозмездная передача имущества на баланс, например, государства.

Цены и оценки

Один из участников конференции, который представлял сторону потенциальных инвесторов, рассматривающих возможность приобретения непрофильных активов, выразил мнение, что независимая оценка нужна лишь для формального соблюдения банками требования регулятора и законодательства.

Екатерина Трофимова, руководитель направления по оказанию услуг финансовым институтам в России и СНГ компании Deloitte, заметила, что не существует объективно всеми признаваемой оценки. «Оценок много, все участники могут иметь свое оценочное заключение. И любую оценку можно оспорить.

Тут главное помнить, что нужно стремиться к соблюдению стандартов, обеспечивать наилучшие результаты работы оценочных компаний и их независимость, очень четко исключать возможность коррупционной составляющей», – сказала она.

Екатерина Трофимова также напомнила, что еще в 2015 году (тогда она занимала должность вице-президента Газпромбанка) для решения проблем, связанных с непрофильными активами, выступала с инициативой создания «банка плохих долгов». Она также рассказала об опциях, которые предлагает Deloitte в отношении соответствующих вопросов.

В свою очередь Ольга Желудкова, руководитель департамента по работе с проблемными и непрофильными активами банков компании «Российский аукционный дом», затронула тему реализации непрофильных активов на торгах.

Она отметила, что в основном «проблемка», отошедшая к банкам и другим кредиторам в качестве изъятых залогов, больше чем наполовину состоит из недвижимости. При этом, по ее словам, «прошли те времена, когда покупатели объектов боялись «проблемки».

Она также рассказала об основных сложностях, связанных с продажей таких активов. В частности, актив, по ее словам, может «убить» длительная продажа.

Она привела пример, когда выставленный изначально по начальной цене 500 млн рублей объект после трех лет экспозиции стал стоить 150 млн. Ольга Желудкова отметила, что цена – это главный фактор привлекательности проблемного имущества.

Валерий Пивень, заместитель директора группы финансовых институтов рейтингового агентства АКРА, отметил, что большой объем непрофильных активов на балансе банка по методологии АКРА может автоматически привести к снижению его рейтингов на несколько ступеней.

«Это серьезное событие, учитывая, что на рейтинги все чаще смотрит регулятор», – сказал он. Много, по меркам АКРА, это более 5% от стоимости основного капитала.

Впрочем, он также привел пример, когда один из банков, сильно переоценив стоимость одного из своих непрофильных активов, показал в финансовой отчетности увеличение капитала, таким образом улучшив свое положение перед ЦБ.

Но при этом эксперт напомнил, что во всех случаях санации крупных банков (Открытие, Возрождение, ПСБ, Пересвет, МиНБ) предвестником проблем был большой объем непрофильных активов.

Практики говорят

Вторая сессия была посвящена представлениям лучших практик в сфере работы с непрофильными активами, особенностям реализации имущества в процедуре банкротства, механизмам, положительным аспектам для инвестора, выбора арбитражного управляющего и другим темам.

С первым докладом в рамках этой сессии выступил Рустем Мифтахутдинов, начальник управления по сопровождению процедур банкротства и взысканию проблемной задолженности департамента судебной практики компании «Роснефть», доцент кафедры предпринимательского и корпоративного права МГЮА им. О.Е.

Кутафина, который представил механизм субординации требований участников как инструмент повышения стоимости предприятия.

– Хотела бы сразу сказать, что покупка активов в процедуре банкротства – это безопасно, – начала свое выступление Елена Кравцова, директор департамента корпоративного права юридической компания РКТ.

– Мы часто общаемся как с кредиторами и арбитражными управляющими, которым важно дороже продать актив, так и инвесторами, которые в последнее время становятся все более капризными и требовательными в отношении активов, выставляемых на торги. Сталкиваются два интереса.

По словам Елены Кравцовой, часто возникает вопрос о том, насколько безопасно покупать что-то на стадии процедуры банкротства. На самом деле, нет ничего более безопасного, уверена она.

Поскольку именно в этот период в отношении компании, чьи активы «идут с молотка», осуществляется конкурсное производство, существует максимально прозрачный порядок принятия решений.

При этом в законе о банкротстве говорится, что сделки, совершенные на торгах, не могут быть оспорены по «банкротным» основаниям, кроме случаев, когда была нарушена процедура торгов.

Кирилл Ноготков, директор Российского союза саморегулируемых организаций арбитражных управляющих (АУ), рассказал участникам конференции об институте АУ, об основных факторах, влияющих на выбор арбитражного управляющего: личностных, профессиональных, территориальных и финансовых.

О конкретных кейсах оценки непрофильных активах, а также о соответствующих продуктах рассказала Наталия Мирзоян, доцент кафедры Оценочной деятельности и корпоративных финансов МФПУ «Синергия», методолог и эксперт по оценке бизнеса и активов консалтинговой компании «Инвест Проект». «Если объект адекватно оценен – это просто счастье», – вернулась она к дискуссии, начатой в первой сессии.

В свою очередь Павел Пенкин, член Комиссии Торгово-промышленной палаты России (ТПП РФ) по финансовой безопасности, старший партнер группы компаний Рыков Групп, озвучил инициативу ТПП по введению в отечественную практику института негосударственных судебных исполнителей, законопроект о котором сейчас находится на рассмотрении в правовом департаменте Госдумы РФ и согласовании с Минюстом РФ. Спикер отметил, что в этом отношении есть распространенная зарубежная практика.

По его словам, дебиторская задолженность в России с каждым годом растет и при этом данный показатель коррелирует с ростом просроченной задолженности юрлиц по кредитам.

При этом государственные судебные приставы не успевают обрабатывать весь поток возлагаемого на них производства, в частности, в Москве на одного государственного судебного пристава приходится 3,7 тыс. исполнительных производств в месяц. «Он возбуждает в день 11, а завершает 5.

Как с этим со всем справится, скажите?», – задал риторический вопрос залу Павел Пенкин. При этом он уточнил, что новый институт не будет дублировать коллекторов.

«Непрофильные активы: продать нельзя реструктурировать»
Юлия Уханова, Finversia.ru

Взгляд кредиторов

В ходе третьей сессии, которую в качестве модератора вел Александр Ермоленко, партнер «ФБК Право», участники обсудили вопросы, связанные с работой с активами ликвидируемых кредитных организаций, целесообразностью для банков владения непрофильным активом.

Первым выступающим в рамках этой части конференции стал Андрей Дерябин, директор департамента реализации активов Агентства по страхованию вкладов (АСВ).

Он рассказал о практике реализации залогового имущества, перешедшего на баланс агентства в ходе процедуры санации ряда крупных банков, а также после ликвидации ряда кредитных организаций.

По его словам, сейчас у АСВ 450 «подопечных организаций», включая банки, страховые компании и негосударственные пенсионные фонды. «Активы все прибывали и прибывали, и казалось, что конца и края им не видно», – описал ситуацию Андрей Дерябин.

По закону о банкротстве АСВ должно все достающиеся ему непрофильные активы выставлять на торги. Но при этом он подчеркнул, что предварительно заемщикам дается возможность реструктурировать долг и исполнить по нему свои обязательства. И 90% заемщиков воспользовались этой опцией и вернулись в график.

Остальное имущество продается на аукционах и на электронных площадках РАД и самого АСВ.

Василий Самсонов, старший менеджер отдела Форензик EY, рассказал о практике расследования мошеннических схем при реализации непрофильных активов.

При этом повышенный интерес у аудитории, связанный с вопросом о конфиденциальности личных данных, вызвал слайд с перепиской подозреваемых в недобросовестности лиц в одном из мессенджеров.

Василий Самсонов объяснил ситуацию тем, что при поступлении на работу в компанию, люди подписали соответствующее разрешение.

Дмитрий Мигель, независимый эксперт по реструктуризации и работе с непрофильными активами, посоветовал собравшимся в случае необходимости обращаться к профессионалам, работающим с «проблемкой».

Он отметил, что продажа – это наиболее оптимальный способ решения вопроса. Но при этом добавил, что иногда от слишком обременительного имущества лучше отказаться, передав на чей-то баланс или продав с большим дисконтом.

«Лучше ужасный конец, чем ужас без конца», – объяснил он.

В свою очередь Алексей Белашов, директор департамента по работе с непрофильными активами и проблемной задолженностью Инвестторгбанка, классифицировал все непрофильные активы по категориям, заметив, что самым «непроблемным» проблемным активом является недвижимость, которую продавать легче всего.

Москва.

Перейти на сайт Finversia.ru

Смотреть канал Finversia

Источник: https://zen.yandex.ru/media/id/5c34c677cffc6400aaed02c4/v-chem-problema-problemnyh-aktivov-5dcef3c7a28a2f180f2b7449

О бухгалтерии
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: