Расчет векселями. Может ли банк России выявить подделку?

Содержание
  1. Реализация векселя: Банк и компания
  2. Как покупается вексель
  3. Как проходит обналичивание векселей
  4. Может ли выпускать векселя компания
  5. Могут ли банка выпускать векселя
  6. К кому предъявлять требования по векселю
  7. Банковский вексель – что это такое? Объясняю простым языком
  8. Что такое банковский вексель и зачем он нужен
  9. Как выглядит
  10. Экономическое значение
  11. Особенности
  12. Виды банковских векселей
  13. Учет банковских векселей
  14. Преимущества и недостатки
  15. Есть ли аналоги
  16. Заключение
  17. Гражданско-правовые средства защиты прав участников вексельного оборота при обнаружении подделки векселей, Комментарий, разъяснение, статья от 02 августа 2007 года
  18. Общиегражданско-правовые признаки подделки и подлога векселя
  19. Что такое вексель и почему с ним нужно быть осторожным
  20. Что такое вексель?
  21. Как вексель может приносить доход?
  22. Чем вексель отличается от вклада?
  23. Чем еще может быть опасна покупка векселя?
  24. Вексель выдан мошенниками
  25. Вексель неправильно оформлен
  26. Платить по векселю должна другая компания – не та, у которой вы его купили
  27. Вексель потерялся
  28. Что делать, если должник отказывается платить по векселю?
  29. Стоит ли вообще покупать векселя?
  30. Не дадим себя обмануть. Определяем фальшивый вексель
  31. Понятие нарушения формы векселя
  32. Понятие частичной подделки векселя
  33. Понятие полной подделки
  34. Понятие фальшивой структуры векселя

Реализация векселя: Банк и компания

Расчет векселями. Может ли банк России выявить подделку?

Расскажем о том, Что такое вексель более подробно. Под векселем понимается одна из разновидностей ценных бумаг, оформляющаяся в строго установленной действующим законодательством Российской Федерации форме и удостоверяет факт перехода одного обязательства в другое. Физическому или же юридическому лицу, вексель, предоставляется право получать от должника определенную сумму.

В подавляющем большинстве случаев вексель – это ценная бумага ордерного типа.Вексель может быть заменен так называемым передаточным индоссаментом, котором указывается новый держатель.

В случае получения векселя по индоссаменту с указанием лица, в отношении которого должно быть осуществлено исполнение векселя последующая его передача будет являться возможной исключительно при наличии нового индоссамента, подписанного текущим владельцем.

Существуют банковские индоссаменты, а также индоссаменты на предъявителя. Однако ордерный характер векселя от этого абсолютно не изменяется. Впоследствии векселя, которые оформлены на предъявителей, можно будет передавать даже при отсутствии новых индоссаментов.

Человек, который передал вексель путем индоссамента, перед последующими векселедателями будет нести ответственность солидарного типа также как и векселедатель. В этом состоит главное различие векселя и передачи прав требования в цессионном порядке.

Статус именной ценной бумаги векселю присваивается в случае помещения векселедатетелем в векселе или же в случае помещения векселедержателем в индоссаменте слова «не приказу» или же другого словосочетания, имеющего равное по смыслу значение. В этом случае передача векселя по индоссаменту будет невозможной. Его можно будет лишь в цессионном порядке.

Если вексель является простым и должен быть оплачен сроком по предъявлению или в течение конкретного периода времени с момента предъявления, то векселедатель вправе обусловить начисление на сумму векселя процентов . В любом другом векселе такое условие недопустимо. Размер процентной ставки должен прописываться в самом векселе согласно установленным международными правилами.

Надпись на векселе, которая является подтверждением того, что вексель должен быть оплачен при его предъявлении или же по окончанию определенного временного периода с момента предъявления векселя, называется ависто. Надпись на ависто также уточняется на чеках.

Как покупается вексель

Расскажем о том, Как покупается вексель. В качестве покупателя может выступать организация или же индивидуальный предприниматель. Договор может иметь как долгосрочный характер, так и разовый характер. Вместе с договором всегда идет заявка, в которой подробно описываются параметры векселя.

После того как будет подписан договор покупатель переводит на счет банковской организации всю причитающуюся денежную сумму. Помимо этого он должен уплатить стоимость сделки. Только лишь после этого права векселедержателя, а также сам вексель полностью переходят в распоряжение покупателя.

За наличные средства индивидуальные предприниматели, а также различного рода организации не могут приобрести вексель.

Сразу после того как денежные средства будут переведены на счет банковской организации обязательства по договору будут считаться исполненными в полном объеме.

Однако в случае, если оплата была осуществлена заблаговременно, за дату выдачи обязательства все равно будет принят тот день, когда состоялось подписание договора.

Права держателя векселя в соответствии с правовыми нормами, которые установлены действующим законодательством Российской Федерации, не могут быть переданы новому владельцу раньше, чем это соглашение будет заключено в официальном порядке.

Как проходит обналичивание векселей

Теперь расскажем о том, Как проходит обналичивание векселей. Для того чтобы обналичить вексель необходимо будет обратиться к к акцептанту или же векселедателю простого векселя, если вексель является переводным.

Предъявление векселя может быть возможно исключительно , если вы выступаете в качестве его держателя на законных основаниях.

В случаях, когда вексель предъявляется вместе с бланковым индоссаментом плательщик не будет обладать правом требования заполнения бланка от имени предъявителя.

Для того, чтобы обналичить вексель, который является оформленным на организацию, плательщику необходимо будет предъявить доверенность, содержащую все необходимые полномочия. Помимо доверенности векселедателю необходимо будет предоставить полностью заполненное заявление, а также оформить соответствующий акт приема и передачи векселя.

Оплачен вексель может быть исключительно при его непосредственном предъявлении, а также после того как будет проведена экспертиза его подлинности.

Проводиться она должна в течение такого периода времени, чтобы у держателя векселя была возможность совершить протест при наличии необходимости в этом.

Владелец векселя обладает правом на передачу данной разновидности ценных бумаг на экспертизу под расписку с обязательством о возвращении ему векселя или же передачи ему документации, которая подтверждает факт совершения платежа, до определенной даты.

Если вексель отправляется на экспертизу, то очень важно получить расписку от плательщика о получении им данной разновидности ценных бумаг. Это необходимо для того чтобы в случае чего по утраченному векселю можно было бы восстановить права .

После того как подлинность векселя будет подтверждена, плательщик будет обязан его оплатить. Сделать это можно как наличными денежными средствами, так и безналичным способом.

В процессе определения суммы векселя проценты высчитываются исходя из срока обращения векселя, а также исходя из числа календарных дней в году. После осуществления оплаты по векселю на данной разновидности ценных бумаг проставляется соответствующая отметка.

Если оплачивается вексель переводного типа, то уведомление об этом должно быть отправлено плательщиком векселедателю в письменной форме.

Может ли выпускать векселя компания

Ответ на вопрос Может ли выпускать векселя компания будет утвердительным. Правом на выпуск векселей обладает абсолютно любая из организаций Российской Федерации.

Причем текущее законодательство Российской Федерации не предусматривает абсолютно никаких ограничений для этого.

В частности, для выпуска векселей организациями Российской Федерации не требуется ни получение лицензии, ни регистрации проспекта эмиссии.

Бланки векселей приобретаются у банков России. При этом не оплачивается налог на осуществлении операции с денежными средствами, потому как вексель не выступает в качестве эмиссионной ценной бумаги согласно действующем законодательству Российской Федерации.

Выпуская данную разновидность ценных бумаг, а также передавая их кредиторам, организации Российской Федерации существенным образом ухудшают свое материальное положение, потому как оплата по векселю должна быть осуществлена в строго оговоренные сроки.

То есть условия оплаты по векселю намного более жесткие в сравнении с условиями оплаты обычного кредита.

Когда покупатели рассчитываются за различного рода товары, а также за различного рода материальные ценности, они в подавляющем большинстве случаев выписывают простые векселя, после чего выдают его поставщикам.

В случае принятия решения выдать вексель организация осуществляет изменение состава задолженности по кредиту, перераспределяя ее между субсчетами одного и того же пассивного счета.

Номинал векселя может превышать стоимость оприходованных работ, стоимость оприходованных услуг или же стоимость оприходованных товаров. В таком случае превышающая сумма будет выступать в качестве платы за отсрочку платежа.

Разница между стоимостью и номиналом входит в фактическую себестоимость купленных ресурсов.

Могут ли банка выпускать векселя

Ответ на вопрос Могут ли банка выпускать векселя тоже будет положительным. Векселя, выпускающееся банковскими организациями, в подавляющем большинстве случаев обладают депозитным характером.

Банковские векселя выписывают банковские организации Российской Федерации, которые выступают в качестве эмитентов на основании депонирования клиентом в банке конкретной денежной суммы. Из этого можно сделать вывод о том, что для банковских организаций выпуск векселей является средством для привлечения различного рода дополнительных ресурсов.

Для покупателей же выпуск векселей различного рода банковскими организациями Российской Федерации является отличной возможностью разместить свободные материальные ресурсы с целью получения прибыли.

Современным порядком налогообложения в Российской Федерации предполагается разница между налогообложением доходов по ценным бумагам и налогообложением по банковским депозитам. Данная разница заключается в том, что по вкладам налог на прибыль превышает налог на прибыль по ценным бумагам почти что в два раза.

По своей экономической природе векселя, которые выпускаются банковскими организациями Российской Федерации имеют сходство с сертификатами депозитного типа. Однако их правовой режим во многом совпадает с правовым режимом, который является общим абсолютно для всех других эмитентов векселей.

Эмиссия векселей, которые выпускаются банковскими организациями Российской Федерации, абсолютно никаким образом не связана с оплатой уставного капитала, равно как и с отсутствием взысканий или же санкций.

Однако по причине того , что собственные векселя банковских организаций Российской Федерации приравниваются к привлекаемым денежным средствам, то они входят в состав собственных резервов. Существуют определенного рода ограничения, которые касаются порядка распространения векселей, выпускаемых банковскими организациями Российской Федерации.

Данная разновидность векселей не может быть передана третьим лицам в соответствии с правовыми нормами, которые установлены действующим Гражданским Кодексом Российской Федерации.

Существует ряд ограничений, которые касаются порядка распространения векселей, выпускаемых банковскими организациями Российской Федерации. В частности, такие векселя не могут быть проданы физическим лицам, прорекламированы, потому как представляют собой одну из форм долговых обязательств.

Обязательной регистрации векселя, которые выпускаются банковскими организациями Российской Федерации, не подлежат. Утверждать условия их выпуска также не требуется. В соответствии с действующими правилами требуется только лишь извещение. Центрального Банка России.

К кому предъявлять требования по векселю

Действующее законодательство Российской Федерации четко определяет перечень тех, К кому предъявлять требования по векселю. К ним относятся следующие лица:

  1. индоссанты;
  2. векселедатели;
  3. прочие обязанные лица.

Векселедатель обладает правом предъявления векселя ко всем плательщикам одновременно или же к каждому из них по отдельности в солидарном порядке. Об этом свидетельствует и судебная практика. Тем не менее иск не может быть предъявлен к авалисту или же индоссанту, минуя векселедателя.

Требования к ним можно предъявить только лишь в регрессивном порядке и только лишь после того как от векселедателя будет получен протест о неплатеже в случае несостоятельности или же в случае неплатежеспособности, что должно быт подтверждено соответствующим актом судебного органа Российской Федерации.

Как считает подавляющее большинство судей Российской Федерации, отсутствие указанных обстоятельств предоставляет индоссантам возможность отказа от исполнения векселя.

Одновременно с этим у держателя векселя отсутствует обязанность соблюдения очередность предъявления требований к авалистам, а также к индоссантам в той последовательности, которая указана в векселе. То есть держатель векселя обладает правом выбирать должника по своему собственному усмотрению.

Этой позиции в настоящее время придерживается подавляющее большинство судебных органов Уральского региона Российской Федерации, а также подавляющее большинство судебных органов Московской области.

Важно! По всем вопросам векселей, если не знаете, что делать и куда обращаться:

Звоните 8-800-777-32-63.

Или можете задать вопрос в любом сплывающем окне, для того, что бы юрист по вашему вопросу смог Вам максимально быстро ответить и проконсультировать.

Юристы по финансовым рынкам и банковской системе, и адвокаты, кто зарегистрирован на Российском Юридическом Портале, постараются Вам помочь с практической точки зрения в сложившемся вопросе и проконсультируют Вас по всем интересующим вопросам.

Источник: https://jur24pro.ru/sotsialnye-programmy/realizatsiya-vekselya-bank-i-kompaniya-268821/

Банковский вексель – что это такое? Объясняю простым языком

Расчет векселями. Может ли банк России выявить подделку?

Приветствую, уважаемый читатель.

Сегодня поговорим о долговых бумагах. При упоминании этого термина в первую очередь на ум приходят облигации. А вот про банковский вексель вспомнят немногие. Да и информации об этом инструменте в сети не так много. Попробуем исправить ситуацию.

Что такое банковский вексель и зачем он нужен

Банковский вексель — это письменное обязательство банка выплатить указанную в нем сумму. Это своего рода долговая расписка, составленная в определенной форме.

Как выглядит

Документ заполняется по строгим правилам.

  1. В заголовке должно быть прописано слово «Вексель».
  2. В тексте указывается сумма долга, время и место осуществления расчетов. Если срок выплаты не указан, то он считается равным 1 году с момента подписания. Также в тексте может быть прописано, что оплата производится по его предъявлению. При этом должно быть уточнение: «Но не ранее…».
  3. Внизу ставятся подписи руководителя и главного бухгалтера банка. Они заверяются печатью.
  4. Также в документе может стоять аваль. Это равнозначно поручительству по долгу. Поставившее его лицо (авалист) обязуется выполнить обязательства по данной бумаге в случае их невыполнения основным плательщиком (в нашем случае — банком).

Экономическое значение

Вексель является доказательством права на получение указанной в нем суммы. Для держателя это такой же актив, как и акции, облигации, недвижимость.

Им можно, например, расплатиться с контрагентом. В этом случае право на получение денег переходит к новому владельцу. Еще один популярный вариант применения — использование в качестве залога по кредиту.

Особенности

Банковский вексель — это лишь долговое обязательство. Оно не выполняет функции договора и не должно содержать ни деталей сделки, ни обстоятельств выдачи документа. В банковском векселе указывается только сумма долга и порядок выплаты.

Еще одна особенность работы с векселем — невозможность восстановления. Так, если он был утерян либо украден, получить свои деньги законный владелец сможет разве что через суд. При этом, скорее всего, придется ждать истечения срока исковой давности по данному векселю (3 года).

Это требование позволяет банку избежать двойной выплаты, так как по истечении трех лет он вправе отказать в погашении (если вдруг кто-то найдет оригинал и попытается его обналичить).

Отсутствие хотя бы одного обязательного реквизита на банковском векселе является основанием для признания его недействительным. Он не потеряет свою ценность, но превратится в обычную долговую расписку.

Виды банковских векселей

Законодательством предусмотрены два вида:

Отличаются они получателем платежа.

Простой предполагает возврат денег непосредственно кредитору. Если он решит передать свои права другому лицу, на обороте документа ставится передаточная надпись — индоссамент, а сама ценная бумага передается своему новому владельцу. Однако бывший векселедержатель при этом несет солидарную ответственность по данному векселю.

Переводной вексель (тратта) — это скорее приказ заемщику заплатить оговоренную сумму третьему лицу. Иными словами, векселедатель не является плательщиком по тратте. Этой бумагой он лишь дает приказ (например, своему банку) совершить платеж в пользу третьего лица.

При этом сам банк должен подтвердить согласие на выплату. Таким подтверждением является специальная пометка на лицевой стороне тратты — акцепт.

Учет банковских векселей

На практике может возникнуть ситуация, когда у держателя нет возможности дожидаться срока погашения. Один из вариантов — продажа. Но банковские векселя — это не эмиссионные ценные бумаги, торговля которыми ведется на биржах. Найти на него покупателя не всегда возможно.

В таком случае есть еще один вариант — учет.

Учет векселя — его покупка банком по цене ниже номинальной. Эта разница (дисконт) позволит банку получить прибыль с данной операции.

Преимущества и недостатки

Как и любой финансовый инструмент, банковский вексель имеет преимущества и недостатки. Что из этого важнее — решать вам.

Преимущества:

  1. Простота оформления. Для приобретения не нужно даже открывать банковский счет.
  2. Широкое применение. Им можно расплачиваться, оставлять в залог, продавать, дарить.
  3. Доходность определена заранее.

Недостатки:

  1. Невысокая доходность. Надежные банки вряд ли предложат ставку выше, чем по обычному банковскому вкладу.
  2. Отсутствие гарантий. Бумаги не участвуют в системе страхования вкладов. Вложенные в них деньги ничем не защищены.

Есть ли аналоги

Есть. Но это будут другие инструменты со своими особенностями.

Например, для привлечения средств банк может выпустить облигации. Но для этого необходимо провести серьезную подготовительную работу, что не всегда целесообразно. Кроме того, далеко не у всех потенциальных инвесторов есть возможность торговать на бирже.

Еще один вариант — банковский депозит. Однако вложения в него не имеют ликвидности. Их нельзя, например, продать. А при досрочном изъятии средств инвестор лишается практически всей прибыли.

Заключение

Банковский вексель — оформленная по определенным правилам долговая ценная бумага. Выпуск не требует объемной подготовительной работы, а сфера применения для держателя достаточно широка. Однако в отличие от вкладов, не участвуют в системе страхования. Кроме того, надежные бумаги вряд ли дадут хорошую доходность.

На сегодня это все. Подписывайтесь на нас в соцсетях и следите за обновлениями. Спасибо за внимание.

Источник: https://greedisgood.one/bankovskiy-veksel

Гражданско-правовые средства защиты прав участников вексельного оборота при обнаружении подделки векселей, Комментарий, разъяснение, статья от 02 августа 2007 года

Расчет векселями. Может ли банк России выявить подделку?

Экономико-правовойбюллетень, N 7, 2007 год Ф.А.Гудков

Общиегражданско-правовые признаки подделки и подлога векселя

На первый взгляд можетпоказаться, что при рассмотрении спора о взыскании вексельногодолга с того лица, которое ссылается на подделку или подлогвекселя, формальная неопределенность понятий “подделка” и “подлог”не играет существенного значения, поскольку так или иначе вопроссводится к доказыванию обстоятельств, которые делают невозможнымприменение к ответчику мер вексельной ответственности. Каковы приэтом будут признаки, отличающие подделку от подлога, не такважно.

Но все же поискатькритерии подделки и подлога будет полезно по следующимсоображениям.

Во-первых, потому, чтопоследствия подписи, проставленной неизвестным лицом с подражаниемподписи истинной, и последствия истинной подписи, проставленной спревышением полномочий, различны для лица, от имени которогопроставлена подпись на векселе.

Во-вторых, не всякиескрытые исправления (подчистки или иные изменения) текста векселяделают невозможным взыскание вексельного долга и создают основаниек полному отказу в платеже. Нужно разграничивать подделку текста иисправления текста векселя, что также может иметь различныепоследствия, хотя выводы, которые мы делаем ниже, направоприменительной практике проверить пока не удается.

В-третьих, правовыепоследствия подделки защищенного бланка (подделки признаков еготехнической защиты) и правовые последствия подделки текстаразличны.

В-четвертых, было бынепростительным легкомыслием игнорировать вопрос о точномопределении понятий “подделка” или “подлог” векселя вгражданско-правовом значении, если мы говорим о примененииположений п.2ст.147 ГК РФ*. Право держателя потребовать исполнения от лица,передавшего ему ценную бумагу, возникает именно в связи собнаруженной подделкой (или подлогом) ценной бумаги. Без выяснениязначения этих категорий говорить о применении указанной правовойнормы проблематично.

В-пятых, совершенноочевидно, что лицо, намерившееся приобрести вексель и заключившееоб этом договор, будет вправе потребовать в суде расторжения этогодоговора, если обнаружит в векселе такие несоответствия междуформальным текстом и реальным положением дел, которые исключаютполноценное получение платежа по нему**. Возможно также, что сделкуо приобретении поддельного (подложного) векселя могут признатьнедействительной по основаниям, установленным ст.170(мнимая сделка) или 178 ГКРФ (сделка, совершенная под влиянием заблуждения).

Как видим, гражданскоезаконодательство специально не определяет, что такое подделка иподлог ценной бумаги (векселя).

Однако на такие понятия,как “подделка” и “подлог” ценной бумаги, опирается гипотезаправовой нормы ст.147ГК РФ.

Понятие “подложныеподписи” используется в гипотезе правовой нормы ст.7Положения.

Наряду с этим самопонятие “подделка ценной бумаги” применяется судами не только прирассмотрении уголовных дел, но и в гражданском и арбитражномсудопроизводстве при рассмотрении дел, вытекающих как изгражданских деликтов***, так и из налоговых правонарушений****.

________________

*В соответствии с указанными нормами владелец ценной бумаги,обнаруживший подлог или подделку ценной бумаги, вправе предъявить клицу, передавшему ему бумагу, требование о надлежащем исполненииобязательства, удостоверенного ценной бумагой, и о возмещенииубытков.

** Основанием в этомслучае могут послужить нормы подп.1п.2 ст.450 ГК РФ, поскольку передача векселя, по которомуисключается неосложненное получение исполнения (или исключаетсяосуществление других формально предусмотренных прав, на которыерассчитывал приобретатель), будет признаваться существеннымнарушением договора о его продаже со стороны передающего, если отаких качествах было неизвестно приобретателю векселя.

*** В основном прирассмотрении споров, связанных с взысканием вексельного долга.

**** Дела, связанныеналоговыми вычетами по НДС, в которых фигурируют подложныесчета-фактуры.

То есть мы можем выявить,по меньшей мере, четыре случая, в которых обнаруженный фактподделки векселя или подлога подписи будет иметьгражданско-правовые последствия:

-первый – это вексельные отношения, где факт подделки векселя илиподлога подписи образует основания для заявления вексельныхвозражений и влечет за собой конкретные вексельно-правовыепоследствия в виде освобождения тех или иных лиц от вексельнойответственности как полностью, так и в части, а также признаниевексельных обязательств за теми лицами, которые будут обязаны повекселю согласно статьям7 и 8Положения. Правда, нужно признать, что в рамках самоговексельного эксцесса не имеет значения, как мы назовем это явление- подделкой, подлогом или чем-то иным;

-второй – отношения, регулируемые нормами п.2ст.450 ГК РФ, когда факт подделки (или подлога), обнаруженныйприобретателем векселя по договору, образует у него основания длярасторжения договора о приобретении векселя через суд.

Здесь также не имеетзначения, как мы назовем явление изменений текста илинесобственноручности подписи;

-третий – спор о признании сделки о приобретении подложного(поддельного) векселя недействительной по причине ее мнимости илипо причине заблуждения относительно качеств объекта этой сделки, атакже последствия такой квалификации.

Здесь также не имеетзначения, как мы назовем явление изменений текста илинесобственноручности подписи;

-четвертый – отношения, регулируемые нормами п.2ст.

147 ГК РФ, когда факт подделки (или подлога), обнаруженныйвладельцем векселя, образует у последнего основания дляпредъявления к передавшему ему вексель лицу требований обисполнении по векселю и о возмещении убытков.

Применительно куказанной статье определение критериев “подделка” и “подлог” вгражданско-правовом понимании чрезвычайно важно, так как правовозникает при “обнаружении” именно подделки и подлога, а нечего-нибудь другого.

Вопрос о том, какдоказываются подделка и подлог, становится важным также потому, чтокаждое лицо, участвующее в деле, должно доказать обстоятельства, накоторые оно ссылается как на основание своих требований ивозражений.

При обосновании таким порядком вексельных возраженийдоказывать подделку (или подлог) по общему правилу о доказыванииобстоятельств в процессе должен вексельный должник, к которомупредъявляются исковые требования, т.е. ответчик в вексельномиске*.

При заявлении требованийоб исполнении по п.2ст.

147 ГК РФ, заявлении иска о расторжении договора оприобретении векселя и при заявлении иска о признании сделки поприобретению подложного векселя ничтожной факт подделки (илиподлога) должен доказывать заявитель, т.е. истец, который в этихслучаях является держателем ценной бумаги.

Но во всяком случаессылающаяся на факт подделки векселя или подлога подписи сторонадолжна понимать, какие именно обстоятельства она должна доказать,чтобы суд признал факт подделки или подлога векселя. В этом видитсяприкладное значение критериев подделки или подлога ценнойбумаги.

Поскольку ни нормамигражданского законодательства, ни через правоприменение не даноточное (односложное) определение понятий “подделка” и “подлог”ценной бумаги в гражданско-правовом значении, нам придется выявитькритерии этих понятий исходя, с одной стороны, из общей юридическойлогики и науки других отраслей права, а с другой – опираясь насмысл названных нами ситуаций.

Очевидно, что для поискакритериев понятий “подделка” и “подлог” в целях гражданскихправоотношений необходимо исследовать правовые акты, точки зренияспециалистов и судебной власти. Сначала предлагаем объединить этипонятия, назвав одним термином – подлог. Впоследствии мыразграничим подлог и подделку.

Сейчас гораздо важнее выявить общиепризнаки указанных явлений в гражданско-правовом смысле иотграничить эти явления от родственных, весьма напоминающихподлог.

Вобщебытовом значении нередко используется термин “подделка” ценныхбумаг, “подделка” денег и других документов.

Этот терминассоциируется с “защитой ценной бумаги или банкноты от подделки” исоответственно с “защищенными от подделки” бланками. В свое времяМинфином России были установлены технические требования кизготовлению специальной защищенной от подделки полиграфическойпродукции**.

Однако данный пакет нормативных актов не даетопределения понятий “подделка полиграфической продукции”, откоторой, собственно, и требуется ее защитить.________________

*Это подтверждается выводами, которые сделаны в п.23Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 04.12.2000 N33/14.

Источник: http://docs.cntd.ru/document/902058101

Что такое вексель и почему с ним нужно быть осторожным

Расчет векселями. Может ли банк России выявить подделку?

Иван Никитич отправился в банк, чтобы открыть вклад. Но улыбчивый менеджер предложил ему вместо вклада купить вексель, так как процент по векселю выше. Иван Никитич не знал, что такое вексель, но решил, что в банке он ничем не рискует, и купил вексель.

Через полгода у банка отозвали лицензию. Иван Никитич с удивлением узнал, что никакой государственной компенсации ему не полагается. Ему предложили подождать, пока имущество банка будет распродано. Тогда, возможно, деньги удастся вернуть.

Рассмотрим, почему так вышло и можно ли обезопасить себя при покупке векселя.

Что такое вексель?

Вексель похож на долговую расписку. Он подтверждает, что векселедатель (тот, кто выпустил вексель) обязан заплатить кредитору (покупателю векселя) определенную сумму в определенный срок. Векселедателя также называют должником, выплату денег – погашением векселя.

Чаще всего векселя используют компании для расчетов друг с другом. Реже они выпускают векселя, чтобы одолжить деньги на развитие у людей.

Частные лица тоже имеют право выдавать векселя вместо долговых расписок, но этой возможностью практически никто не пользуется.

Как вексель может приносить доход?

Как и в случае с распиской, должник может взять на себя обязательство вернуть деньги с процентами или без них. Но при выдаче расписки условия устанавливает кредитор, а при выдаче векселя – сам должник. Он определяет, какой процент сверх одолженной суммы он готов заплатить. Тот, кто хочет купить вексель, решает, соглашаться на эти условия или нет.

Обычно доход указывается в процентах на самом векселе.

В других случаях на векселе указан его номинал. Но фактически бумагу продают по другой цене. В этом случае доход будет равен разнице между номиналом и ценой погашения векселя.

На векселе Ивана Никитича указан номинал – 100 000 рублей, именно эту сумму ему должны были вернуть через год, когда планировалось погашение векселя. Фактически он заплатил за бумагу 80 000 рублей. Разница в 20 000 рублей и должна была стать его доходом.

Разницу между фактической ценой на момент покупки векселя и его номиналом называют дисконтом.

Чем вексель отличается от вклада?

Нередко продавцы векселей уверяют, что это практически одинаковые финансовые продукты, но доходность по векселю будет выше, чем по вкладу. В некоторых случаях это действительно может оказаться правдой. Но при этом продавцы обычно умалчивают о тех рисках, которые связаны с покупкой векселя.

  • Вексель не застрахованБанковские вклады застрахованы государством. Если у банка отзовут лицензию, его вкладчики точно получат обратно свои деньги в пределах 1,4 млн рублей. В случае с векселем, даже если он выдан банком, никаких гарантий при форс-мажорных ситуациях нет. Вложения в векселя не попадают в систему страхования вкладов.Векселедержатели относятся к третьей – последней – очереди кредиторов. Это значит, что в случае отзыва лицензии у банка, который выдал вексель, на погашение долгов перед ними денег уже может не остаться.
  • Погасить вексель раньше указанного на нем срока нельзя

Вклад можно забрать в любое время, хотя обычно и с потерей процентов. С векселем так не получится. Если на нем указан конкретный срок погашения, до этого момента деньги получить нельзя.

  • Доход по векселю облагается налогомНалог составляет 13%. Например, если доход по векселю – 20 000 рублей, 2600 рублей из них придется заплатить в качестве подоходного налога.

Доход по банковским вкладам облагается налогом только в исключительных случаях: если процент по вкладу превышает ключевую ставку на 5 процентных пунктов. Таких предложений практически не бывает на рынке. Поэтому стоит тщательно оценить выгоду, когда процент по векселю лишь немного превышает ставку по депозиту.

Ивану Никитичу обо всех этих рисках не рассказали. Он столкнулся с мисселингом, когда под видом одного продукта – банковского вклада – ему продали совершенно другой. Как не оказаться в подобной ситуации и что делать, если вам все же навязали ненужный продукт или услугу, можно узнать из текста «Мисселинг, или Как не купить кота в мешке».

Чем еще может быть опасна покупка векселя?

Главный риск – не вернуть уплаченные за вексель деньги – может возникнуть еще в нескольких случаях.

Вексель выдан мошенниками

Право выписать вексель есть абсолютно у любой компании, и этим могут воспользоваться мошенники. Например, продадут векселя, по которым вообще не собираются платить, и исчезнут. Кредитору в таком случае, скорее всего, придется навсегда распрощаться со своими деньгами.

Вексель неправильно оформлен

Существуют очень строгие требования к оформлению векселя. На нем должны присутствовать обязательные реквизиты:

  • Заголовок. Там должно быть написано, какая это бумага – «Простой вексель» или «Переводной вексель». Простой вексель используется, когда в сделке есть только два участника – должник и кредитор. Переводной вексель используется очень редко – в том случае, если в сделке появляется третий участник (его называют плательщиком). Он возвращает деньги кредитору вместо должника.
  • Сумма к оплате. Она должна быть написана без исправлений – и цифрами, и прописью. Если вексель процентный, проценты должны быть указаны отдельно.
  • Дата и место составления векселя, то есть место, где он был куплен. Если место составления векселя не указано, им считается адрес должника.
  • Срок платежа. Он может указываться по-разному. Первый вариант – на векселе пишут конкретную дату, когда он должен быть погашен. Другой вариант – надпись «по предъявлении». Она означает, что выплату можно потребовать в любое время в течение года со дня составления векселя. Кроме того, допускается указывать определенный период, когда можно получить деньги. Например, «по предъявлении, но не ранее 3 февраля 2020 года и не позднее 3 февраля 2021 года».Если срок платежа вообще не написан, считается, что это вексель, который оплачивается по предъявлении.
  • Место, в котором должен быть совершен платеж. Если оно не указано, то выплачивать деньги нужно там же, где был составлен вексель. Если информации о месте составления тоже нет, то местом платежа будет считаться адрес векселедателя (простой вексель) или плательщика (переводной вексель).
  • Наименование кредитора. Это полное наименование компании или фамилия, имя, отчество человека, а также их полные адреса.
  • Подпись векселедателя. Вексель должен быть подписан вручную. Если вексель выдает компания, на нем должна быть печать организации, а также подпись генерального директора и желательно – главного бухгалтера.
  • Реквизиты должника. Указываются полное наименование и адрес юридического лица или фамилия, имя, отчество и место регистрации человека. На переводном векселе должны быть указаны реквизиты и векселедателя, и плательщика.

Если какого-то из обязательных реквизитов нет, то составленная бумага не считается векселем. Это будет иметь значение, если кредитору придется взыскивать долг через суд. По векселю процедура более простая и быстрая, чем по другим обязательствам.

А вот выписать вексель можно на любом листе бумаги, специальные бланки для этого не требуются.

Платить по векселю должна другая компания – не та, у которой вы его купили

Каждый кредитор может продать или просто отдать его другому владельцу – это вполне законно. На обратной стороне векселя или на отдельном листе указывают название и реквизиты юридического лица или фамилия, имя, отчество человека, которому передается вексель, а также название или имя предыдущего владельца. Если это компания или организация, то должна быть поставлена печать.

И вот тут надо быть очень внимательным. Рядом с названием прежнего владельца векселя может быть написано: «без оборота на меня».

Такая запись означает, что этот человек или компания не берут на себя никаких обязательств по векселю перед следующими векселедержателями.

Последнему владельцу придется требовать долг с того, кто изначально выдал вексель, – с должника, в случае переводного векселя – с плательщика. А найти их может быть непросто.

Если напротив имени или названия прежнего владельца векселя нет пометки «без оборота на меня», то он несет солидарную ответственность с должником или плательщиком по погашению обязательств. Это значит, что кредитор может потребовать всю сумму у кого-то одного из них или распределить ее между ответчиками в любой пропорции.

Поэтому при покупке векселя всегда нужно выяснять, кто же в итоге должен будет по нему платить.

Вексель потерялся

Вексель выписывается на бумаге и в электронном виде не хранится. Если вексель потеряется, придется доказывать в суде, что он был. В качестве доказательства можно предоставить, например, договор купли-продажи векселя.

Что делать, если должник отказывается платить по векселю?

Скорее всего, придется идти в суд. Но перед этим нужно обратиться к нотариусу, чтобы он составил акт протеста векселя – подтверждение, что должник не вернул деньги. Нотариус сначала сам направит должнику требование оплатить вексель. Если это не поможет, то нотариус составит акт протеста. С этой бумагой уже можно обращаться в суд.

За протест векселя придется заплатить госпошлину – 1% от неоплаченной суммы векселя, но не больше 20 000 рублей.

Процедура рассмотрения дел по опротестованным векселям довольно простая.

Судья не будет интересоваться причинами, почему векселедатель отказался платить, так что не потребуется проводить заседания и слушать аргументы сторон.

Он сразу направит должнику судебный приказ погасить вексель. Если должник не оспорит это решение в течение 10 дней, то судебный приказ отдают кредитору, и он может идти с ним к приставам.

Если же нотариус откажется составлять акт протеста, например из-за того, что на векселе не было всех обязательных реквизитов, кредитор все равно может обратиться в суд. Но в таком случае судья рассмотрит дело не в упрощенном, а в общем порядке.

Стоит иметь в виду, что и решение суда не всегда помогает вернуть деньги. Векселедатель или плательщик может оказаться банкротом, и гасить вексель ему будет просто нечем.

Стоит ли вообще покупать векселя?

Вексель – вполне законный финансовый инструмент. Но в обращении с ними есть много тонкостей, из-за которых его покупка может обернуться убытками.

Если вы не уверены, что готовы разбираться во всех нюансах, лучше выбрать более простые способы вложения денег – например, банковский вклад. И при его оформлении внимательно изучить договор, чтобы наверняка убедиться, что вам не предлагают вместо депозита что-то другое.

Источник: https://zen.yandex.ru/media/fincultinfo/chto-takoe-veksel-i-pochemu-s-nim-nujno-byt-ostorojnym-5e1ed4ef6d29c100ada97705

Не дадим себя обмануть. Определяем фальшивый вексель

Расчет векселями. Может ли банк России выявить подделку?

Вексельный рынок непосредственно связан с рисками на любом этапе операций: во время приобретения, отчуждения или погашения векселей. Сегодня мошенники активно орудуют на финансовом рынке, пытаясь продавать фальшивые или украденные векселя, также все чаще встречаются случаи приобретения векселей с определенными дефектами или с некорректно оформленными индоссаментами.

Разумеется, что все вышеперечисленные нюансы становятся своего рода помехой, которая не позволяет векселедержателю отчуждать или гасить векселя эмитента. Дабы не стать жертвой обмана, в процессе работы на финансовом рынке вам следует придерживаться определенных правил и соблюдать основные процедуры, обеспечивающие безопасность проводимых операций, а также узнать основные виды фальсификаций.

Приобретение векселя – это целый комплекс взаимосвязанных действий, которые должны выполняться покупателем и продавцом до наступления конечного этапа сделки. Среди этих действий, в частности, передача векселя в собственность покупателю, денежный перевод на счет продавца.

В том случае, если мошенник попытается продать фальшивый вексель, ему придется уговорить вас обойти стандартные правила и ускорить сделку. Вполне естественно, что на подобную авантюру нельзя соглашаться ни в коем случае.

Дабы иметь целостную картину относительно операций покупки и продажи векселей, давайте рассмотрим ее детально и разобьем на этапы:

  1. Маркетинговый анализ рынка векселей, определение надежности эмитента, расчет дохода и срока на погашение векселей.
  2. Поисковые работы при помощи различных источников информации, с целью установления контакта с продавцом векселей.
  3. Обсуждение условий приобретения ценных бумаг.
  4. Предварительная проверка подлинности векселей и окончательное ее подтверждение.
  5. Оформление бумаг о приобретении или отчуждении векселей.
  6. Работа с реквизитами договора и подготовка платежных бумаг.
  7. Банковский перевод денежных средств.
  8. Ввод регистрационных данных векселя в реестр.
  9. Погашение ценных бумаг у эмитента.

Передовые специалисты финансового рынка настоятельно рекомендуют придерживаться вышеописанных правил и пошагово осуществлять покупку/продажу векселей, дабы не стать жертвой мошенников.

Ценная бумага имеет определенные реквизиты, которые гарантируют ее подлинность. Зачастую мошенники пытаются использовать в процессе создания фиктивного векселя некачественные компоненты, неточное полиграфическое оформление, смещение или отсутствие реквизита.

 В связи с этим, ценная бумага теряет финансовую привлекательность и становится простой бумажкой. Основные технические условия подлинности векселя указаны в «Сертификате Качества». Бумага защищена от подделки совокупностью технологических аспектов, химическими и полиграфическими нюансами.

Чтобы отличить подлинник от подделки вам придется анализировать все вышеуказанные нюансы.

Действующее законодательство предусматривает, что только эмитент или уполномоченный им субъект может вынести вердикт о том, является ли бумага подлинной.

Разумеется, что столь устарелая форма проверки бумаг становится своего рода лазейкой для мошенников, которой они удачно пользуются.

Новостные порталы регулярно освещают громаднейшие партии фальшивых векселей, а появляются они едва ли не каждый день.

Что касается конкретных пунктов законов, так, 144 статья Гражданского кодекса РФ предусматривает, что ценная бумага может считаться фальшивой в случае:

  • Обнаружения изъянов формы векселя, которая определяется нормативными документами.
  • Несоответствия векселя подлиннику в силу отсутствия совокупности технологических характеристик.

В силу вышеуказанных требований, специалисты классифицируют понятие фальшивых векселей на следующие виды:

  • Несоответствие формы, наличие дефектов.
  • Фрагментарная подделка.
  • Комплексная фальшивка.

Сегодня активно фальсифицируются простой и переводной векселя. Навсегда запомните, что переводной вексель должен содержать оплату суммы в определенный срок третьему лицу (обозначается в векселе).

Понятие нарушения формы векселя

Во избежание покупки фальшивых векселей, давайте детально рассмотрим вышеописанные виды подделок.

Дефекты формы предусматривают, прежде всего, отсутствие одного из обязательных реквизитов, на сегодняшний день, данный метод является наиболее распространенным.

 В целом, точного и полного описания дефекта формы в нормативно-правовых документах до сих пор не существует, из-за этого опротестовать поддельный документ в суде невозможно. Проанализируем самые распространенные нарушения:

  • «Вексельная метка» отсутствует в текстовой составляющей документа.
  • Непосредственно понятие «Вексель» пишется на различных языках.
  • Не состыковка даты формирования векселя и отсутствие подписи трассанта.
  • Отсутствие четкого объёма денежного перевода.
  • Всевозможные не состыковки в конечных реквизитах.

Только суд наделен правом установить факт подделки формы векселя. Экспертные заключения не имеют правового веса. Разумеется, что это прецедент? способствующий развитию мошенничеству в данной области.

В качестве примера можно взять недавнее происшествие, где фигурировали золотые, но фальшивые векселя Сбербанка, их использовала группа мошенников с целью оформления банковского кредита. В процессе составления векселей нарочно допускались ошибки, дефекты формы. «Размер эквивалентен цене 10 000 г.

Чистого золото», — хотя эта бумага предусматривает наличие четкой суммы платежа, о чем мы уже говорили ранее.

Дабы отвлечь внимание потенциального покупателя от тщательного осмотра векселя и проверки его подлинности, мошенники пытаются максимально сузить временные рамки оформления сделки, а также придать ей дополнительной привлекательности, чтобы сыграть на человеческой алчности.

Ценная бумага, которая имеет повышенную ликвидность – основная жертва злоумышленников. Разумеется, что в ходе простой операции ничего неподозревающий покупатель якобы получит «золотые горы», однако в действительности дела обстоят несколько иначе.

Мошенники могут имитировать ликвидность бумаги путем работы с наименованием эмитента, к примеру, весьма распространенный вариант – организация энергетических сфер. К слову, не так давно служба безопасности обнародовала векселя Центрального банка Российской Федерации с фальшивым авалем. Некое письмо из Центрального банка, якобы подтверждало подлинность аваля.

Понятие частичной подделки векселя

Частичная подделка – редактирование оригинальной ценной бумаги, осуществляется путем дописывания, искажения суммы выплат, подчистки травления и т.д. Встречаются случаи изменения номерных знаков на подлинных векселях. Также не стоит отбрасывать махинации с реквизитами. Фрагментарная подделка используется с целью сокрытия определенных данных, которые известны субъектам финансового рынка.

На первый взгляд простой метод фальсификации в будущем может привести к необратимым последствиям.

К примеру, вексель с измененным номером может быть обнаружен исключительно в процессе обращения, поскольку до сегодняшнего дня не существует единого реестра, который смог бы курировать данный вопрос.

 Тем не менее, существует альтернативная информационная база, дислоцируется она в депозитарии ОПЕРУ.

Частично поделанная ценная бумага характеризуется фальсификацией рукописного текста.

Даже с незначительными изменениями текстового компонента нарушается целостность фоновой сетки, частичные искажения просвета и поверхности отделки бумаги приводят к тому, что красящее вещество попросту расплывается. Вычислить вышеописанные признаки достаточно просто, для этого нужно изучить вексель в отраженном свете.

Не менее простой и весьма опасной является махинация с номерными знаками, которые мошенники наносят с помощью струйных и лазерных принтеров. В связи с достаточно богатым техническим арсеналом современного компьютера и печатающих устройств, появляется дополнительная возможность производить разнообразные настройки, позволяющие имитировать вексель.

Наиболее опасные виды частичной подделки – искажение номерных знаков с помощью компьютерной графики. Как правило, даже опытные специалисты сталкиваются с трудностью определения подлинности такой бумаги.

Обратите внимание на цвет краски в углу бумаги, подделки имеют более насыщенную палитру.

Также проанализируйте расстояние между знаками, в подделках промежутки рознятся, в то время как в оригинале цифры расположены симметрично.

Понятие полной подделки

В случае полной фальсификации ценная бумага полностью воспроизводится. Изначально анализируются виды фальшивой подложки, затем с помощью полиграфической техники наносятся изображения, с целью имитации основных защитных элементов. Полностью подделанная бумага отличается широким ассортиментом технологических методов создания бланков, а также внедрение основных реквизитов.

Наиболее простой фальсификацией считаются экземпляры основой, для которых служила потребительская бумага (к примеру, тетрадная) с примесью полной палитры электрофотографического аппарата (цветной ксерокс).

С помощью такой простой подделки создаются векселя передовых банков России.

На самом деле, их достаточно легко отличить от подлинника, поскольку фальшивку выдает характерный блеск изображения, а дискретная структура знаков характеризуется незапечатанными участками.

Понятие фальшивой структуры векселя

На современных полиграфических приборах все чаще изготовляются подделки наивысшего качества.

В процессе создания фальшивого векселя используется специальный вид бумаги, который практически ничем не отличается от подлинника.

К слову, большинство мошенников в квалификации не уступают передовым специалистам учреждений, специализирующихся на выпуске ценных бумаг. Вычислить подделку можно обратив внимание на дефекты в печати.

Отличить подделки от подлинников не так уж сложно, достаточно перед покупкой проверить качество бумаги и печатных элементов, наличие защитных символов и перечня обязательных реквизитов. Внимательность – основное оружие в борьбе с мошенниками.

Поэтому сохраняя максимальную бдительность, вы защищаете себя от вероятности купить поддельный вексель.

С целью проведения обширной проверки векселя на подлинность, вам придется проанализировать его структуру, а также качество фоновой сетки бланка.

 В целом, лучше всего сравнивать потенциальное приобретение с действительно подлинной бумагой, ибо подделку регулярно выдают слишком броские цвета, некие блески основных изображений, низкое качество бумаги, на которой изготовлена фальшивка.

Придерживаясь основных правил защиты – вы на 99% будете застрахованы от заключения сделки со злоумышленниками.

Источник: https://blog.mmgp.com/falshivyiy-veksel/

О бухгалтерии
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: